ПрАТ «Рафалівський кар’єр»

Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності

ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО " РАФАЛІВСЬКИЙ КАР'ЄР"
ПРИМІТКИ ДО ПОПЕРЕДНЬОЇ ФІНАНСОВОЇ ЗВІТНОСТІ ЗА РІК, ЩО ЗАКІНЧИВСЯ 31 ГРУДНЯ 2012 РОКУ
(в тис. грн.)
ЗАГАЛЬНА ІНФОРМАЦІЯ
Публічне акціонерне товариство "Рафалівський кар"єр" ззареєстровано Володимирецькою районною державною адміністрацією Рівненської області, дата проведення державної реєстрації -19.01.2000 р., свідоцтво про державну реєстрацію серія А01 №519268.Адреса Товариства 34375 Рівненська обл., Володимирецький р-н, с. Іванчі, вулиця Робітнича 28.
Основним видом діяльності є добування декоративного та будівельного каменю.
Функціональною валютою звітності є гривня. Звітність складена в тисячах гривень.
За всі звітні періоди, закінчуючи роком, що завершився 31 грудня 2011 року, Товариство готувало фінансову звітність відповідно до національних стандартів бухгалтерського обліку України. Ця фінансова звітність є попередньою фінансовою звітністю, складеною відповідно до МСФЗ.

ОСНОВИ ПРЕДСТАВЛЕННЯ ФІНАНСОВОЇ ЗВІТНОСТІ
Товариство перейшло на Міжнародні стандарти фінансової звітності (МСФЗ) 1 січня 2012 року відповідно до положень МСФЗ (IFRS) 1 "Перше використання міжнародних стандартів фінансової звітності".

Керуючись МСФЗ 1, Товариство обрало першим звітним періодом рік, що закінчується 31 грудня 2013 року. З цієї дати фінансова звітність Товариства складатиметься відповідно до вимог МСФЗ, що були розроблені Радою (Комітетом) з Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку, та роз'яснень Комітету з тлумачень міжнародної фінансової звітності, а також відповідно роз'яснень Постійного комітету з тлумачень, що були затверджені комітетом з міжнародного бухгалтерського обліку та діяли на дату складання фінансової звітності.

МСФЗ 1 вимагає від Товариства, що переходить на МСФЗ, скласти вхідний баланс згідно МСФЗ на дату переходу на МСФЗ. Ця дата є початковою для ведення обліку за МСФЗ. Відповідно до МСФЗ 1, Товариства які застосовують у 2013 році, вхідний баланс буде датований 01 січня 2012 року, що є початком першого порівняльного періоду, для включення у фінансову звітність. Відповідно до МСФЗ 1, Товариство використовує однакову облікову політику при складанні попередньої фінансової звітності згідно МСФЗ та протягом усіх періодів, представлених у першій повній фінансової звітності згідно з МСФЗ. Така облікова політика повинна відповідати всім стандартам МСФЗ, чинним на дату складання першої повної фінансової звітності за МСФЗ (тобто, станом на 31 грудня 2013року).


Узгодження власного капіталу Товариства у звітності за попередніми П(С)БО з власним капіталом Товариства за МСФЗ для обох дат: дати переходу на МСФЗ - 01 січня 2012 року та дати кінця найпізнішого періоду, відображеного в найостанніших річній фінансовій звітності Товариства за попередніми П(С)БО - 31 грудня 2011 року:


Код рядка На початок звітного періоду Виправлення помилок Вплив переходу на МСФЗ МСФЗ Примітка
1 2 3 4 5 6 7
Актив
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи:
залишкова вартість НА 010
первісна вартість НА 011
накопичена амортизація НА 012
Незавершені капітальні інвестиції 020
Основні засоби:
залишкова вартість ОЗ 030 8174 8174
первісна вартість ОЗ 031 16026 16026
знос ОЗ 032 -7852 -7852
Довгострокові біологічні активи:
справедлива (залишкова) вартість БА 035
первісна вартість БА 036
накопичена амортизація БА 037
Довгострокові фінансові інвестиції:
довгострокові інвестиції, які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств 040

110

-110
довгострокові інші фінансові інвестиції 045
Довгострокова дебіторська заборгованість 050
Відстрочені податкові активи 060
Інші необоротні активи 070 508 900,00 1408 2,
Усього за розділом I 080 8284 9582
II. Оборотні активи
Виробничі запаси 100 473 473
Поточні біологічні активи 110
Незавершене виробництво 120
Готова продукція 130 489 489
Товари 140
Векселі одержані 150 900 -900 2
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:
чиста реалізаційна вартість д/з 160 10300 8216
первісна вартість д/з 161 10300 10300
резерв сумнівних боргів д/з 162 -2084 -2084
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
з бюджетом д/з 170 301 301
за виданими авансами д/з 180
з нарахованих доходів д/з 190
із внутрішніх розрахунків д/з 200 5 5
Інша поточна дебіторська заборгованість 210
Поточні фінансові інвестиції 220
Грошові кошти та їх еквіваленти:
гроші в національній валюті 230 308 308
гроші у тому числі в касі 231 2 2
гроші в іноземній валюті 240
Інші оборотні активи 250
Усього за розділом II 260 12776 9792
III. Витрати майбутніх періодів (270) 270
Баланс 280 21060 19374
Пасив Код рядка
1 2
I. Власний капітал
Статутний капітал 300 1646 1646
Пайовий капітал 310
Додатковий вкладений капітал 320
Інший додатковий капітал 330 1369 -1369 1
Резервний капітал 340 2492 -2245 247
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) 350 251 2245,110,-110 -2084, -127 1369,508
2162 1,
Неоплачений капітал 360
Вилучений капітал 370
Усього за розділом I 380 5758 4055
II. Забезпечення майбутніх витрат і платежів
Забезпечення виплат персоналу 400 127 127
Інші забезпечення 410
Цільове фінансування 420
Усього за розділом II 430 127 127
III. Довгострокові зобов'язання
Довгострокові кредити банків 440
Інші довгострокові фінансові зобов'язання 450
Відстрочені податкові зобов'язання 460
Інші довгострокові зобов'язання 470
Усього за розділом III 480
IV. Поточні зобов'язання
Короткострокові кредити банків 500 359 359
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями 510
Векселі видані 520
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги 530
13837
13837
Поточні зобов'язання за розрахунками:
з одержаних авансів к/з 540 3 3
з бюджетом к/з 550 302 302
з позабюджетних платежів к/з 560
зі страхування к/з 570 109 109
з оплати праці к/з 580 412 412
з учасниками к/з 590 110 -110 3
із внутрішніх розрахунків к/з 600 170 170
Інші поточні зобов'язання 610
Усього за розділом IV 620 15302 15192
V. Доходи майбутніх періодів 630
Баланс 640 21060 19374


Ця попередня фінансова звітність згідно МСФЗ складена на основі історичної вартості.
Примітка 1. У звітності за П(С)БО станом на 31 грудня 2011 року було відображено у статті "Інший додатковий капітал" суму 1369,0 тис. грн.., щодо якої неможливо встановити історичну собівартість. При трансформації балансу за МСФЗ дана стаття була об'єднана із статтею "Нерозподілений прибуток".
Примітка 2. У звітності за П(С)БО станом на 31 грудня 2011 року було відображено у статті "Векселі одержані" суму 900,0 тис. грн. При трансформації балансу за МСФЗ дана стаття дана сума визнана необоротними активами та перекласифікована у статтю "Інші необоротні активи".
Примітка 3 . Крім трансформації балансу за МСФЗ на зміну початкових залишків балансу станом на 01 січня 2012 року також вплинули виправлення помилок. Було донараховано резерв сумнівних боргів на суму 2084,0 тис. грн. Також було нараховано резерв відпусток в сумі 127,0 тис. Було виявлено помилку минулих років в сумі 2245,0 в статті "Резервний капітал", результатом стало сторнування суми 2245,0 тис. грн. з статті "Резервний капітал". Після трансформації вступного балансу станом на 01 січня 2012 року необхідно було зробити розрахунок відстрочених податкових активів та зобов'язань на вказану дату. Результатом розрахунку стало донарахування відстрочених податкових активів на суму 508,0 тис. грн.. Також було списано довгострокові фінансові інвестиції в сумі 110,0 тис. грн. Всі ці зміни були відображені за рахунок прибутку попередніх років.

Узгодження загального сукупного прибутку Товариства у звітності за попередніми П(С)БО з загальним сукупним прибутком Товариства за МСФЗ за рік, що закінчився 31 грудня 2012 року:





Показники Код рядка За П(С)БО Перехід на МСФЗ За МСФЗ Примітка
1 2 3 4 5 6
Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 010 22845 22845
Податок на додану вартість 015 (3780) (3780)
Інші вирахування з доходу 030
Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) (035) 035 19065 19065
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) (040) 040 (11041) 68 (11109) 2
Валовий:
прибуток 050 8024 7956
збиток 055
Інші операційні доходи (060) 060
Адміністративні витрати (070) 070 (899) (899)
Витрати на збут (080) 080 (5349) (5349)
Інші операційні витрати (090) 090 (652) 2899 (3551) 1
Фінансові результати від операційної діяльності:
прибуток 100 1124
збиток 105 1843
Доход від участі в капіталі (110) 110
Інші фінансові доходи (120) 120
Інші доходи (130) 130
Фінансові витрати (140) 140 (134) (134)
Втрати від участі в капіталі (150) 150
Інші витрати (160) 160
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті (165) 165
Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:
прибуток 170 990
збиток 175 1977
Податок на прибуток від звичайної діяльності (180) 180 (388) (388)
Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності (185) 185 623 623 3
Фінансові результати від звичайної діяльності:
прибуток 190 602
збиток 195 1742
Надзвичайні:
доходи надзвичайні (200) 200
витрати надзвичайні (205) 205
Податки з надзвичайного прибутку (210) 210
Чистий:
прибуток 220 602
збиток 225 1742

Примітка 1. Витрати в сумі 2899,0 тис. грн. є донарахуванням резерву сумнівних боргів за поточний 2012 рік. Тому дана сума витрат при складанні звіту про фінансовий результат за МСФЗ віднесена до статті "Інші операційні витрати".
Примітка 2. Витрати в сумі 68,0 тис. грн. є нарахованим резервом відпусток за 2012 рік . Тому дана сума витрат при складанні звіту про фінансовий результат за МСФЗ була віднесена до витрат звітного періоду - до собівартості реалізованої продукції.
Примітка 3. При складанні фінансової звітності Товариства за МСФЗ за рік, що закінчився 31 грудня 2012 року, було проведено розрахунок відстрочених податкових активів на вказану дату. Результатом стало донарахування відстрочених податкових активів в сумі 623,0 тис. грн.., яка відображена по статті "Дохід від податку на прибуток від звичайної діяльності".
Перехід від національних П(С)БО до МСФЗ не вплинув на звіт про рух грошових коштів.

ПРИЙНЯТТЯ НОВИХ ТА ПЕРЕГЛЯНУТІ СТАНДАРТИ
Нові та переглянуті стандарти та інтерпретації
Правка до МСФЗ (IAS) 12 "Податок на прибуток" - "Відстрочені податки - Відшкодування активів, що лежать у основі відстрочений податків";
Правки до МСФЗ (IFRS) 1 "Перше використання міжнародних стандартів фінансової звітності" - "Значна гіперінфляція та відміна фіксованих дат для компаній, які вперше використовують МСФЗ";
Правки до МСФЗ (IFRS) 7 "Фінансові інструменти: розкриття інформації" - "вдосконалення вимог щодо розкриття інформації про припинення визнання".
Влив на фінансову звітність прийнятих стандартів.
Правка до МСФЗ (IAS) 12 "Податок на прибуток" - "Відстрочені податки - Відшкодування активів, що лежать у основі відстрочений податків";
Правка стосується механізму визначення відстроченого податку щодо інвестиційної нерухомості, яка переоцінюється за справедливою вартістю. Правка діє для річних звітів, починаючи з 1 січня 2012р та після цієї дати. Правка не вплинула на фінансове положення, фінансові результати або інформацію, яку розкриває Товариство.
Правки до МСФЗ (IFRS) 1 "Перше використання міжнародних стандартів фінансової звітності" - "Значна гіперінфляція та відміна фіксованих дат для компаній, які вперше використовують МСФЗ".
Рада з МСФЗ пояснила, яким чином Товариство повинна поновити надання фінансової звітності відповідно до МСФЗ, після того, як її функціональна валюта перестає бути схильною до гіперінфляції. Правка діє для річних звітів, починаючи з 1 липня 2011р та після цієї дати. Правка не вплинула на фінансове положення, фінансові результати або інформацію, яку розкриває Товариство.
Правки до МСФЗ (IFRS) 7 "Фінансові інструменти: розкриття інформації" - "вдосконалення вимог щодо розкриття інформації про припинення визнання".
Правка вимагає розкриття додаткової інформації про фінансові активи, які було передано, але визнання яких не припинялося, щоб дати можливість користувачам фінансової звітності зрозуміти характер взаємозв'язку активів, визнання яких не припинялося, і відповідних їм зобов'язань. Крім цього, з метою надання користувачам фінансової звітності можливість оцінити характер участі Товариства у таких активах, та ризики, які зв'язані з цими активами, правкою передбачено розкриття інформації об активах, участь у яких продовжується, але визнання у фінансової звітності припинено. Правка діє для річних звітів, починаючи з 1 липня 2011р та після цієї дати. Правка не вплинула на фінансове положення, фінансові результати або інформацію, яку розкриває Товариство.
Стандарти, які були випущені, але не набрали чинності.
Нижче наводяться стандарти та інтерпретації, які були випущені, але не набрали чинності на дату випуску фінансової звітності Товариства. Товариства мають намір використовувати ці стандарти з дати їх вступу в дію.
Поправки до МСФЗ (IAS) 1 "Фінансова звітність: представленні інформації" - "Представлення статей іншого сукупного доходу"
Правки до МСФЗ (IAS) 1 змінюють групування статей, які надаються у складі іншого сукупного доходу. Статті, які можуть бути перекласифіковані до складу прибутків або збитків у певний момент у майбутньому (наприклад, чисті витрати або доходи по фінансовим активам, які є у наявності для продажу), повинні приводитися окремо від статей, які ніколи не будуть пере класифіковані (наприклад, переоцінка землі та будинків). Правка впливає виключно на представлення та не впливає на фінансове положення або фінансові результати діяльності Товариства. Правка діє для річних звітів, починаючи з 1 липня 2012р та після цієї дати, та буде використана у першій фінансовій звітності Товариства, яку буде складено після того, як вона набере чинності.
МСФЗ (IAS) 19 "Винагороди робітникам" (у новій редакції).
Рада по МСФЗ випустила декілька правок к МСФЗ (IAS) 19. Ці правки або фундаментально змінюють (наприклад, виключення механізму коридору та поняття доходності активів плану, яка очікується), або роз'яснюють, або змінюють визначення. Правка діє для річних звітів, починаючи з 1 січня 2013р та після цієї дати. Правка не вплине на фінансове положення, фінансові результати або інформацію, яку розкриває Товариство.
МСФЗ (IAS) 28 "Інвестиції у асоційовані Товариства та спільні підприємства" (у редакції 2011року).
У результаті опублікування МСФЗ (IFRS) 11 "Погодження про спільну діяльність" та МСФЗ (IFRS) 12 "Розкриття інформації про частки участі в інших Товариствах" МСФЗ (IAS) 28 отримав нову назву "Інвестиції у асоційовані Товариства та спільні підприємства" та тепер містить інформацію про використання методу пайової участі не тільки по відношенню до інвестицій у асоційовані Товариства, але також і по відношенню до спільних підприємств. Правка діє для річних звітів, починаючи з 1 січня 2013р. Правка не вплине на фінансове положення, фінансові результати або інформацію, яку розкриває Товариство.
Правки до МСФЗ (IAS) 32 "Взаємозалік фінансових активів та фінансових зобов'язань".
Правки дають роз'яснення поняттю "у теперішній час мають юридичне право, яке закріплене, на здійснення взаємозаліку". Правка діє для річних звітів, починаючи з 1 січня 2014р та не вплине на фінансове положення та фінансовий результат Товариства.
Правки до МСФЗ (IFRS) 1 "Позики, які надані державою".
Відповідно до цих правок Товариства, які використовують МСФЗ у перше, повинні використовувати вимоги МСФЗ (IAS) 20 "Облік державних субсидій та розкриття інформації про державну допомогу" перспективно по відношенню до державних позик, які мають місце на дату переходу на МСФЗ. Завдяки цьому виключенню Товариства, які у перше використовують МСФЗ, будуть звільнені від ретроспективної оцінки наданих позик по ставці нижче ринкової. Правка діє для річних звітів, починаючи з 1 січня 2013р та не вплине на фінансове положення та фінансовий результат Товариства.
Правки до МСФЗ (IFRS) 7 "Розкриття інформації - взаємозалік фінансових активів та зобов'язань"
Відповідно до цих правок Товариство зобов'язана розкривати інформацію про права на здійснення взаємозаліку та відповідних договорів (наприклад, договір на надання забезпечення). Завдяки цим вимогам користувачі матимуть інформацію, яка буде корисною для оцінки впливу договорів про взаємозаліки на фінансове положення Товариства. Правка діє для річних звітів, починаючи з 1 січня 2013р та не вплине на фінансове положення та фінансовий результат Товариства.
МСФЗ (IFRS) 9 "Фінансові інструменти: класифікація та оцінка"
МСФЗ (IFRS) 9 використовується по відношенню до класифікації та оцінки фінансових активі та зобов'язань. Обов'язкове використання інших норм МСФЗ (IFRS) 9 було перенесено на 1 січня 2015року. Товариство оцінить вплив цього стандарту на суми у фінансової звітності у поєднанні з іншими етапами проекту після їх публікації.
МСФЗ (IFRS) 10 "Консолідована фінансова звітність", МСФЗ (IAS) 27 "Окрема фінансова звітність".
МСФЗ (IFRS) 10 замінює ту частину МСФЗ (IAS) 27 "Консолідована та окрема фінансова звітність", у якій розглядався облік у консолідованій фінансовій звітності. Стандарт також розглядає питання, які раніше розглядалися у Інтерпретації ПКІ-12 "Консолідація - Товариства спеціального призначення". МСФЗ (IFRS) 10 передбачає єдину модель контролю, яка використовується по відношенню до всіх компаній, включаючи Товариства спеціального призначення. Правка діє для річних звітів, починаючи з 1 січня 2013р та не вплине на фінансове положення та фінансовий результат Товариства.
МСФЗ (IFRS) 11 "Погодження про спільну діяльність".
МСФЗ (IFRS) 11 заміняє МСФЗ (IAS) 31 "Участь у спільній діяльності" та Інтерпретацію ПКІ-13 "Товариства, які спільно контролюються - немонетарні внески учасників". МСФЗ (IFRS) 11 виключає можливість обліку компаній, що спільно контролюються, методом пропорційної консолідації. Замість цього Товариства, які спільно контролюються, які задовольняють визначенню спільних підприємств, обліковуються за допомогою методу пайової участі. Стандарт вступає в дію для річних звітів, починаючи з 1 січня 2013р та після цієї дати та не вплине на фінансове положення та фінансовий результат Товариства.
МСФЗ (IFRS) 12 "Розкриття інформації про частки участі в інших Товариствах".
МСФЗ (IFRS) 12 містить всі вимоги до розкриття інформації, які раніше передбачалися МСФЗ (IAS) 27 у частині консолідованої фінансової звітності, а також всі вимоги, які раніше містилися у МСФО (IAS) 31 та МСФЗ (IAS) 28. Також введено низку нових вимог до розкриття інформації. Стандарт вступає в дію для річних звітів, починаючи з 1 січня 2013р та після цієї дати та не вплине на фінансове положення та фінансовий результат Товариства.
МСФЗ (IFRS) 13 "Оцінка справедливої вартості".
МСФЗ (IFRS) 13 поєднує в одному стандарті всі вказівки щодо оцінки справедливої вартості відповідно до МСФЗ. МСФЗ (IFRS) 13 не вносить зміни в те, коли Товариство зобов'язане використовувати справедливу вартість, а надає вказівки відносно оцінки справедливої вартості відповідно до МСФЗ, коли використання справедливої вартості вимагається або не заперечується. На цей час Товариство оцінює вплив використання стандарту на фінансове положення та фінансові результати його діяльності. Стандарт вступає в дію для річних звітів, починаючи з 1 січня 2013р та після цієї дати.
Інтерпретація IFRIC 20 "Витрати на розкривні роботи на етапі експлуатації родовища, що розробляється відкритим способом". Інтерпретація використовується відносно звітних періодів, які починаються з 1 січня 2013р. та після цієї дати. Ця інтерпретація не вплине на фінансову звітність Товариства.
"Щорічні вдосконалення МСФЗ" (травень 2012р.)
Перелічені нижче вдосконалення не вплинуть на фінансову звітність Товариства:
МСФЗ (IFRS) 1 "Перше застосування Міжнародних стандартів фінансової звітності"
Це вдосконалення пояснює, що Товариство, яка припинило використовувати МСФЗ у минулому та вирішило, або зобов'язана знову складати звітність відповідно до МСФЗ, може використати МСФЗ (IFRS) 1 ще раз. Якщо МСФЗ (IFRS) 1 не використовується другий раз, то Товариство повинно ретроспективно перерахувати фінансову звітність так, як би воно ніколи не припиняло використовувати МСФЗ.
МСФЗ (IAS) 1 "Представлення фінансової звітності".
Це вдосконалення роз'яснює різницю між додатковою порівняльною інформацією, яка надається на добровільній основі, і мінімумом необхідної порівняльної інформації. Як правило, мінімально необхідною інформацією є інформація за попередній період.
МСФЗ (IAS) 16 "Основні засоби"
Це вдосконалення роз'яснює, що основні запасні частини та допоміжне обладнання, які задовольняють визначенню основних засобів, не є запасами.
МСФЗ (IAS) 32 "Фінансові інструменти: надання інформації".
Це вдосконалення пояснює, що податок на прибуток, який відноситься до виплат на користь акціонерів, обліковується у відповідності з МСФЗ (IAS) 12 "Податок на прибуток".
МСФЗ (IAS) 34 "Проміжна фінансова звітність".
Це вдосконалення приводить у відповідність вимоги по відношенню розкриття у проміжній фінансовій звітності інформації про загальні суми активів сегменту з вимогами по відношенню з розкриттям у ній інформації про зобов'язання сегменту.
Всі перелічені вдосконалення вступають у дію по відношенню до річних звітних періодів, які починаються 1 січня 2013р. або після цієї дати.
ОСНОВНІ ПРИНЦИПИ ОБЛІКОВОЇ ПОЛІТИКИ


ВСТАВИТИ

ІСТОТНІ СУДЖЕННЯ І ДЖЕРЕЛА НЕВИЗНАЧЕНОСТІ У ОЦІНКАХ

Істотні судження в процесі застосування облікової політики.
У процесі застосування облікової політики Товариства керівництво зробило певні професійні судження, окрім тих, які вимагають використання оцінок, які мають найбільш істотний вплив на суми, визнані в фінансовій звітності. Ці судження, серед іншого, включають правомірність застосування припущення щодо здатності вести свою діяльність на безперервній основі.

Основні джерела невизначеності оцінок - Українське податкове законодавство та інша регуляторна база, зокрема валютний контроль та митне законодавство, продовжують змінюватись. Законодавчі та нормативні акти не завжди чітко сформульовані, та можуть тлумачитись місцевими, обласними і центральними органами державної влади та іншими урядовими органами по-різному. Випадки непослідовного тлумачення не є незвичайними.


ПОВ'ЯЗАНІ СТОРОНИ
вставити
ВИРУЧКА ВІД РЕАЛІЗАЦІЇ
Виручка від реалізації була представлена наступним чином:

2012 рік
Виручка від реалізації послуг
Виручка від реалізації товарів
Виручка від реалізації готової продукції 19065
Всього 19065

СОБІВАРТІСТЬ РЕАЛІЗАЦІЇ

Собівартість від реалізації була представлена наступним чином:

2012 рік
Собівартість готової продукції 11109
Собівартість товарів
Всього 11109


Собівартість реалізації за видами витрат була представлена наступним чином:


2012 рік
Собівартість матеріалів та напівфабрикатів 14686
Заробітна плата та відповідні нарахування 5211
Амортизація 1637
Комунальні послуги (опалення, освітлення, водопостачання, інше)
Інші витрати 3619
Всього 25153

АДМІНІСТРАТИВНІ ВИТРАТИ

Адміністративні витрати були представлені наступним чином:

2012 рік
Заробітна плата та відповідні нарахування 512
Амортизація 248
Комунальні послуги 12
Професійні послуги 2
Послуги зв'язку 14
Транспортні витрати 68
Страхування майна 8
Послуги банку 14
Юридичні послуги, інформаційно-консультаційні 5
Витрати на відрядження 12
Інші 4
Всього 899

ВИТРАТИ НА ЗБУТ
Витрати на збут були представлені наступним чином:


2012 рік
Заробітна плата та відповідні нарахування 723
Витрати тари та тарних матеріалів 384
Транспортні витрати 2821
Амортизація 648
Страхування 26
Інспекція ваги і вологості, сертифікація 4
ПММ на збут 723
Митні послуги 2
Інші 18
Всього 5349

ІНШІ ОПЕРАЦІЙНІ ДОХОДИ ТА ВИТРАТИ
Інші операційні доходи та витрати були представлені наступним чином:


2012 рік
доходи витрати
Доходи (витрати) від купівлі-продажу іноземної валюти
Доходи (витрати) від операційної оренди
Визнані штрафи, пені, неустойки
Доходи (витрати) від реалізації інших оборотних активів
Доходи (витрати) від операційної курсової різниці
Доходи від відшкодування раніше списаних активів
Інші доходи/(витрати) 3551
Всього 3551


ФІНАНСОВІ ДОХОДИ ТА ВИТРАТИ

Фінансові доходи та витрати були представлені наступним чином:

2012 рік
доходи витрати

Всього 134


ОСНОВНІ ЗАСОБИ
Станом на 31 грудня 2012 року основні засоби Товариства були представлені наступним чином:

Будинки, споруди та передавальні пристрої Машини та обладнання Транспортні засоби Інструменти, прилади, інвентар Інші основні засоби Малоцінні необоротні матеріальні активи Всього
Первісна вартість станом на початок звітного року 958 3296 1131 152 10489 - 16026
Придбано основних засобів - 860 303 20 476 - 1659
Вибуло - - 48 - - - -
Первісна вартість станом на кінець звітного періоду 958 4156 1386 172 10965 - 17637
Накопичена амортизація станом на початок звітного року 319 1841 757 83 4852 7852
Амортизаційні нарахування за звітний період 59 143 94 10 1339 - 1645
Вибуло - - 48 - - - 48
Амортизація станом на кінець звітного періоду 378 1984 803 93 6191 9449
Балансова вартість станом на кінець звітного періоду 580 2172 583 79 4774 8188



ЗАПАСИ
Запаси Товариства були представлені наступним чином:

Запаси 31 грудня 2012 року
Сировина і матеріали 243
Паливо 83
Тата і тарні матеріали
Матеріали сільськогосподарського призначення 143
Запасні частини 402
Малоцінні та швидкозношувані предмети
Незавершене виробництво
Готова продукція 436
Товари
Всього 1307


ТОРГІВЕЛЬНА ТА ІНША ДЕБІТОРСЬКА ЗАБОРГОВАНІСТЬ, НЕТТО

Станом на 31 грудня 2012 року торговельна і інша дебіторська заборгованість були представлені таким чином:

Дебіторська заборгованість 31 грудня 2012 року
Дебіторська заборгованість за продукцію 5182
Інша дебіторська заборгованість 39
Всього 5221



ГРОШОВІ КОШТИ ТА КОРОТКОСТРОКОВІ ДЕПОЗИТИ
Станом на 31 грудня 2012 року грошові кошти були представлені наступним чином:

Грошові кошти 31 грудня 2012 року
Грошові кошти в національній валюті на поточних рахунках 161
Грошові кошти в національній валюті на депозитних рахунках
Всього 161

ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ
Станом на 31 грудня 2012 року статутний капітал Товариства становить 1 645 936 ,00грн., розділений на 6583744 простих іменних акцій номінальноювартісю 0,25 грн. кожна.
ПОЗИКИ
На кінець звітного періоду рахуються позики в сумі 948,00 тис. Грн.
Позики надані згідно кредитного договору №010/42-2/040 від 23.03.2012 р. ПАТ "Райфффайзен Банк Аваль", згідно договору овердрафту №015/42/2/172 від 22.06.2012 р. ПАТ "Райффайзен Банк Авалль", кредитної угоди 3 0809/75 від 26.09.2008 р.Рівненської філії ЗАТ "Приватбанк".

. ТОРГІВЕЛЬНА ТА ІНША КРЕДИТОРСЬКА ЗАБОРГОВАНІСТЬ

Станом на 31 грудня 2012 року торгівельна та інша кредиторська заборгованість були представлені наступним чином:

Кредиторська заборгованість 31 грудня 2012 року
Заборгованість постачальникам за сировину, матеріали, послуги 12696
Інша кредиторська заборгованість
Всього 12696

КОРОТКОСТРОКОВІ ЗОБОВ'ЯЗАННЯ



Кредиторська заборгованість 31 грудня 2012 року
Передплати отримані 4
Кредиторська заборгованість перед бюджетом 249
Кредиторська заборгованість по страхуванню 103
Кредиторська заборгованість по заробітній платі 230
Всього 586



Юридичні питання а чи є суди

В процесі звичайної діяльності Товариство не залучене в судові розгляди і до нього не висуваються інші претензії

ПОДІЇ ПІСЛЯ ЗВІТНОЇ ДАТИ
Після 31 грудня 2012 року до дати затвердження керівництвом фінансової звітності не відбувалося подій, які могли би вплинути на фінансовий стан Товариства.

д/н

д/н

д/н